Nieuwe standaard in cashflow/kasstroomrapportages voor Exact Online
Nieuwe Standaard in Cashflow/Kasstroomrapportages voor Exact Online In het bedrijfsleven is de uitdrukking “Cash is King” geen loze kreet. Iedereen weet: zonder cash geen bedrijf. Het is het levensbloed van de organisatie – essentieel voor investeringen, salarissen en dagelijkse bedrijfsvoering. Daarom is een goede cashflowrapportage onmisbaar. Maar wat verstaan we daar eigenlijk onder?
Er bestaan verschillende typen cashflowrapportages. Helaas worden de termen in de praktijk vaak door elkaar gebruikt, wat verwarring oplevert. Daarom hebben wij vier duidelijke, afzonderlijke rapportages ontwikkeld die samen een compleet beeld geven van de liquiditeitspositie en -verwachtingen van een onderneming:
1. Liquiditeitsplanning
Een vooruitblik op verwachte inkomsten en uitgaven, bedoeld om zeker te stellen dat het bedrijf op elk moment over voldoende cash beschikt om aan verplichtingen te voldoen.
2. Direct kasstroomoverzicht
Toont de feitelijke kasstromen: wat is er daadwerkelijk ontvangen en betaald, uitgesplitst per categorie (zoals klanten, leveranciers, lonen). Dit geeft inzicht in de daadwerkelijke geldbewegingen binnen het bedrijf.
3. Indirect kasstroomoverzicht
Begint bij het nettoresultaat en corrigeert voor niet-kasposten (zoals afschrijvingen) en veranderingen in werkkapitaal. Zo bereken je de kasstroom uit operationele activiteiten.
4. Cashflowprognose
Een inschatting van toekomstige inkomsten en uitgaven, waarmee je zicht krijgt op de verwachte kaspositie. Hiermee kun je tijdig anticiperen op tekorten of overschotten.
Liquiditeitsplanning
Wij hebben een standaard Power BI rapportage gebouwd voor de korte termijnplanning.
Wij beginnen halen de volgende data uit Exact Online:
Begin: Lquide middelen
Bij: Debiteuren
Af: Crediteuren
Af: Kortlopende schulden zoals belastingdienst
Af: Inkoopbestellingen
Bij: Orders
Bij: Abonnementen
Bij: Offertes
Af/Bij: Vaste bestedingen (begroting handmatig upload)
We houden rekening met uitzondering zoals vooruit ontvangen betalingen, betalingstermijn.
Direct kasstroomoverzicht
In de bovenstaande Power Bi hebben wij ook een tabblad toegevoegd van de historische kasstroom verloop. Ook hebben wij dit rapport gebouwd in Excel m.b.v. een draaitabel zodat eenvoudig en snel kan analyseren.
Indirect kasstroomoverzicht
Dan de indirect methode deze wordt meestal in management rapportages of jaarrekening
gebruikt en wordt heel vaak gebruikt in combinatie met kerncijfers. Deze rapportage hebben wij heel inzichtelijk gemaakt met onze Power Bi rapportages en onze verdichtingsstructuur zie klik hier voor een voorbeeld van deze rapportage.
Cashflowprognose
Bij een cashflowprognose gaan wij eigenlijk actief begrote van de uitgave, eigenlijk ga je een
begroting maken van de binnenkomsten en uitgave van je toekomstige kasstroom.
Om dit te doen hebben wij een model gemaakt in excel waar voor de komende 23 a 13
maanden een begroting kan doen. Voor meer detail zie onze handleiding
Wilt u meer weten stuur een email naar m@excelcontroller.nl
